藍鯨新聞4月11日訊（記者 金磊）近年來，金融機構合規(guī)經營一直是監(jiān)管部門關注的重點，銀行在基金銷售領域違規(guī)問題一直是重災區(qū)，因基金代銷亂象被證監(jiān)會采取監(jiān)管措施的情況屢見不鮮，如今這場“監(jiān)管風暴”已延伸到在基金托管業(yè)務上。
4月11日，江蘇證監(jiān)局公告，蘇州銀行（002966.SZ）因其基金托管業(yè)務存在三項問題，收到了出具警示函的監(jiān)管措施。
據了解，此次監(jiān)管措施是在江蘇證監(jiān)局對蘇州銀行的基金托管業(yè)務進行現(xiàn)場檢查時發(fā)現(xiàn)，其基金托管業(yè)務存在人員管理、估值核算及內部控制等三方面問題。
具體來看，人員管理方面，個別核心業(yè)務崗位人員不具備2年托管業(yè)務從業(yè)經驗；估值核算方面，針對個別所托管基金估值對賬不一致的情況，未及時處理并向基金管理人提示反饋；內部控制方面，內控稽核部同時承擔投資監(jiān)督和稽核管理職責；公司資產托管系統(tǒng)個別產品基本信息錄入有誤。
江蘇證監(jiān)局稱，上述行為違反了《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第172號）第八條、第十四條、第十九條、第二十六條的規(guī)定。依據《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》第四十條的規(guī)定，決定對其采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。
藍鯨新聞注意到，在基金托管業(yè)務上，今年1月底，同處江蘇地區(qū)的江蘇銀行、南京銀行也因存在多項問題被江蘇證監(jiān)局采取監(jiān)管措施。
不同的是，江蘇銀行收到的是被采取責令改正的監(jiān)管措施，而南京銀行是被出具警示函。
江蘇銀行的基金托管業(yè)務存在以下五大問題：
內部控制方面，江蘇銀行對部分私募股權基金管理人準入的盡職調查不充分；投資監(jiān)督崗同時承擔稽核管理職責；對部分經修訂的基金合同和托管協(xié)議未及時回收并歸檔保存；2022年度，未對基金托管法定業(yè)務和增值業(yè)務的內部控制制度建設與實施情況開展相關審查與評估。
人員管理方面，江蘇銀行個別核算、監(jiān)督等核心業(yè)務崗位人員缺乏基金從業(yè)資質，或不具備托管業(yè)務從業(yè)經驗。
投資監(jiān)督方面，江蘇銀行未對基金投資監(jiān)督標準與監(jiān)督流程制定專門制度規(guī)范；投資監(jiān)督系統(tǒng)崗位功能設定不規(guī)范；針對個別所托管基金，未根據基金合同及托管協(xié)議約定，對基金的投資范圍、投資比例、投資風格、投資限制等實施有效監(jiān)督。
估值核算方面，針對個別所托管基金估值對賬不一致的情況，江蘇銀行未及時處理并向基金管理人提示反饋。
信息報送方面，2023年以來江蘇銀行未按要求向證監(jiān)會及派出機構報送基金投資運作監(jiān)督報告、基金托管業(yè)務運營情況報告、內部控制年度評估報告等材料；2024年3月，基金托管部門的高級管理人員發(fā)生變更未及時向證監(jiān)會或江蘇證監(jiān)局報告。
而南京銀行存在的問題則包括四方面：
內部控制方面，南京銀行內控稽核部同時承擔投資監(jiān)督和稽核管理職責。
人員管理方面，南京銀行未設置專門從事信息披露和內部稽核的崗位，基金托管業(yè)務部門無專門從事信息披露的人員；個別核心業(yè)務崗位人員不具備2年托管業(yè)務從業(yè)經驗。
投資監(jiān)督方面，南京銀行基金投資監(jiān)督標準與監(jiān)督流程不完善；投資監(jiān)督系統(tǒng)崗位功能設定不規(guī)范；針對個別所托管基金，未根據基金合同及托管協(xié)議約定，對基金的投資范圍、投資比例、投資風格等實施有效監(jiān)督。
信息報送方面，2023年10月南京銀行住所發(fā)生變更，未向證監(jiān)會或江蘇證監(jiān)局報告。
近日，中國證監(jiān)會修訂了《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》（簡稱《辦法》），并向社會公開征求意見。本次修訂的總體原則是“嚴把準入、聚焦主業(yè)、壓實責任、推動創(chuàng)新”。
現(xiàn)行《辦法》于2020年7月由中國證監(jiān)會和原銀保監(jiān)會聯(lián)合修訂發(fā)布，對豐富基金托管行業(yè)生態(tài)并強化基金托管人責任發(fā)揮了積極作用。
但近年來，私募行業(yè)蓬勃發(fā)展，托管規(guī)模基金管理規(guī)模一并水漲船高，但隨著行業(yè)形勢、監(jiān)管環(huán)境進一步變化，也暴露出一些新的問題。例如行業(yè)集中趨勢明顯，個別機構背離業(yè)務本源，市場化退出機制有待完善等。
在完善托管人準入門檻方面，《辦法》明確，需設立獨立基金托管部門，高級管理人員及從業(yè)人員需符合資格。其中，取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數的50%，核心崗位需要配備至少2名2年以上從業(yè)經驗的人員。
證監(jiān)會指出，個別私募證券投資基金產品發(fā)生重大違約，暴露出托管人在準入盡調、投資監(jiān)督、估值核算、信息披露等環(huán)節(jié)履職不到位問題，有必要針對性強化相關監(jiān)管要求，壓實托管人責任，要避免“托而不管”， 同時要充分揭示風險，避免“托而管不了”。
